Ngày 15/9/2025, Ngân hàng Nhà nước ban hành Thông tư 27/2025/TT-NHNN, hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022. Theo đó, từ 01/11/2025, tổ chức, cá nhân khi thực hiện giao dịch chuyển tiền từ 500 triệu đồng hoặc từ 1.000 USD trở lên sẽ phải báo cáo Cục Phòng, chống rửa tiền bằng dữ liệu điện tử.
Từ 1/11/2025 ai phải báo cáo giao dịch chuyển tiền từ 500 triệu đồng?
I. Quy định về giao dịch chuyển tiền phải báo cáo
Theo Điều 9 Thông tư 27/2025/TT-NHNN, các trường hợp sau phải thực hiện nghĩa vụ báo cáo:
1. Giao dịch chuyển tiền điện tử trong nước
-
Là giao dịch có tất cả các tổ chức tài chính tham gia đều ở Việt Nam;
-
Có giá trị từ 500.000.000 VNĐ trở lên hoặc tương đương bằng ngoại tệ.
2. Giao dịch chuyển tiền điện tử quốc tế
-
Là giao dịch có ít nhất một tổ chức tài chính ở nước ngoài tham gia;
-
Có giá trị từ 1.000 USD trở lên hoặc tương đương bằng ngoại tệ khác.
Tổ chức tài chính trung gian tham gia giao dịch không phải báo cáo trong cả hai trường hợp trên.
II. Đối tượng bắt buộc phải báo cáo
Căn cứ Điều 4 Luật Phòng, chống rửa tiền 2022, các đối tượng phải báo cáo gồm:
1. Tổ chức tài chính (được cấp phép)
Bao gồm các tổ chức thực hiện một hoặc nhiều hoạt động sau:
-
Nhận tiền gửi, cho vay, cho thuê tài chính;
-
Dịch vụ thanh toán, trung gian thanh toán;
-
Phát hành công cụ chuyển nhượng, thẻ ngân hàng, lệnh chuyển tiền;
-
Bảo lãnh ngân hàng, cam kết tài chính;
-
Ngoại hối, công cụ tiền tệ thị trường tiền tệ;
-
Môi giới chứng khoán, bảo lãnh phát hành, quản lý quỹ;
-
Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ;
-
Đổi tiền.
2. Tổ chức, cá nhân ngành nghề phi tài chính có liên quan
Bao gồm:
-
Kinh doanh trò chơi có thưởng: casino, xổ số, đặt cược, trò chơi điện tử có thưởng;
-
Kinh doanh bất động sản (trừ cho thuê/cho thuê lại hoặc tư vấn bất động sản);
-
Kinh doanh kim khí quý, đá quý;
-
Dịch vụ pháp lý, kế toán, công chứng;
-
Dịch vụ quản lý doanh nghiệp, cung cấp giám đốc ảo, thư ký, dịch vụ pháp lý bên thứ ba.
III. Nội dung báo cáo giao dịch chuyển tiền từ 500 triệu đồng
Theo khoản 3 Điều 9 Thông tư 27/2025/TT-NHNN, nội dung báo cáo bắt buộc bao gồm:
1. Thông tin tổ chức tài chính
-
Tên, địa chỉ trụ sở hoặc mã ngân hàng (mã SWIFT nếu là giao dịch quốc tế);
-
Quốc gia chuyển và nhận tiền.
2. Thông tin khách hàng là cá nhân
-
Họ tên, ngày/tháng/năm sinh;
-
Số CMND/CCCD/Hộ chiếu/Định danh cá nhân;
-
Số visa nhập cảnh (nếu có);
-
Địa chỉ thường trú hoặc nơi ở khác;
-
Quốc tịch theo chứng từ giao dịch.
3. Thông tin khách hàng là tổ chức
-
Tên giao dịch đầy đủ và viết tắt;
-
Địa chỉ trụ sở chính;
-
Số giấy phép thành lập/mã số thuế/mã số doanh nghiệp;
-
Quốc gia đăng ký trụ sở chính.
4. Thông tin về giao dịch
-
Số tài khoản (nếu có), loại tiền, số tiền, ngày giao dịch;
-
Giá trị quy đổi sang VNĐ (nếu ngoại tệ);
-
Mục đích, lý do giao dịch;
-
Mã giao dịch hoặc số tham chiếu duy nhất.
5. Thông tin bổ sung
-
Theo yêu cầu của Cục Phòng, chống rửa tiền trong từng giai đoạn cụ thể.
IV. Mức phạt khi không báo cáo giao dịch chuyển tiền từ 500 triệu
Tổ chức, cá nhân vi phạm nghĩa vụ báo cáo có thể bị:
-
Xử phạt vi phạm hành chính theo quy định của Chính phủ;
-
Truy cứu trách nhiệm hình sự, nếu có dấu hiệu rửa tiền, tài trợ khủng bố.
Mức xử lý tùy thuộc vào tính chất, mức độ vi phạm.
V. Khuyến nghị cho tổ chức, cá nhân thực hiện giao dịch lớn
Để tuân thủ đúng quy định từ ngày 01/11/2025, các tổ chức, cá nhân cần:
-
Cập nhật thông tin pháp lý mới về báo cáo giao dịch chuyển tiền từ 500 triệu;
-
Đào tạo đội ngũ phụ trách nghiệp vụ ngân hàng, kế toán, tài chính;
-
Sử dụng hệ thống phần mềm có khả năng lưu trữ và trích xuất dữ liệu báo cáo;
-
Phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng Nhà nước, Cục Phòng, chống rửa tiền.
VI. Kết luận
Thông tư 27/2025/TT-NHNN quy định rõ nghĩa vụ báo cáo đối với giao dịch chuyển tiền từ 500 triệu đồng hoặc từ 1.000 USD, áp dụng từ ngày 01/11/2025. Đây là bước tiến quan trọng trong phòng, chống rửa tiền, góp phần đảm bảo minh bạch tài chính và an toàn hệ thống tiền tệ quốc gia.
CÔNG TY LUẬT TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN NEW & NEW
Địa chỉ trụ sở chính: 195 Nguyễn Hồng Đào, Phường Tân Bình, Thành phố Hồ Chí Minh.
Tổng đài tư vấn: 090.180.6668
Email: info@newlawfirm.com.vn
Website:https://newlawfirm.com.vn/
Tin liên quan
